色女人综合|色香蕉色99|y31成色好的|原来神马电影好看|关键词1}|欧美日韩精品亚洲国产一区二区三区 ||免费观看短视频的app软件推荐|西瓜影音免费观看电视剧高清大全墨雨云间

一、固定資產(chǎn)管理辦法

第一條 固定資產(chǎn)是學(xué)院資產(chǎn)的主要組成部分，是保證教學(xué)、工作、生活正常進(jìn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)。為加強(qiáng)學(xué)院固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效能，防止固定資產(chǎn)流失，保證學(xué)院固定資產(chǎn)安全、完整，特制定本辦法。

第二條 固定資產(chǎn)的范圍

（一）凡具備下列條件之一的購(gòu)入、接受捐贈(zèng)、融資租入的資產(chǎn)納入固定資產(chǎn)管理。

1、單位價(jià)值在100元以上，使用期限在一年以上的設(shè)備、器具、辦公用品等；

2、單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資，如學(xué)生課桌、椅等；

3、學(xué)院認(rèn)為應(yīng)該納入固定資產(chǎn)管理的其他物品。

（二）對(duì)于達(dá)不到以上規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)，作為低值易耗品進(jìn)行管理。

第三條 固定資產(chǎn)的分類

學(xué)院固定資產(chǎn)按照用途可分為：1、教學(xué)設(shè)備；2、辦公設(shè)備；3、圖書(shū)設(shè)備；4、公寓設(shè)備；5、生活器材；6、食堂設(shè)備；7、浴池設(shè)備；8、體育器材；9、基礎(chǔ)設(shè)施；10、機(jī)動(dòng)車輛；11、工具器具；12、圖書(shū)及音像制品；13、房屋等十三大類。

說(shuō)明：本辦法涉及的固定資產(chǎn)不包括圖書(shū)及音像制品，以及房屋等不動(dòng)產(chǎn)，圖書(shū)及音像制品、學(xué)院不動(dòng)產(chǎn)管理辦法另行規(guī)定。

第四條 固定資產(chǎn)管理的內(nèi)容和任務(wù)

（一）固定資產(chǎn)管理的主要內(nèi)容包括固定資產(chǎn)范圍和分類的確定、固定資產(chǎn)添置、入庫(kù)、領(lǐng)用、使用、保管、維護(hù)、處置及固定資產(chǎn)的清查、抽查、盤存等。

（二）固定資產(chǎn)管理的主要任務(wù)：完善管理體制，健全規(guī)章制度，摸清財(cái)產(chǎn)狀況，合理配置固定資產(chǎn)，保證固定資產(chǎn)的正常使用和安全、完整。

第五條 固定資產(chǎn)管理的原則

實(shí)行“誰(shuí)領(lǐng)用、誰(shuí)保管”的原則，領(lǐng)用人即保管人，承擔(dān)保管責(zé)任。兩人以上（含兩人）共同領(lǐng)用人，共同承擔(dān)保管責(zé)任。以部門名義領(lǐng)用的部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)保管責(zé)任。

第六條 固定資產(chǎn)的添置

（一）固定資產(chǎn)的添置遵循合理配置的原則，嚴(yán)格按照《固定資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行添置。

（二）固定資產(chǎn)的添置遵循節(jié)約的原則，能不添置的不予添置，能暫不添置的暫不添置。

（三）添置固定資產(chǎn)分以下三種情況進(jìn)行:

1、批量添置的固定資產(chǎn)，每學(xué)年一次，添置程序如下：

經(jīng)手人填寫《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》→部門負(fù)責(zé)人初審→資產(chǎn)管理科每學(xué)年結(jié)束匯總填制《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審核→董事長(zhǎng)審批

2、零星添置的固定資產(chǎn)，每月一次，添置程序如下：

經(jīng)手人填寫《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》→部門負(fù)責(zé)人初審→資產(chǎn)管理科每月月末匯總填制《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審核→董事長(zhǎng)審批

3、急需添置的固定資產(chǎn)，添置程序如下：

經(jīng)手人填寫《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》→部門負(fù)責(zé)人初審→資產(chǎn)管理科審核→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審核→董事長(zhǎng)審批

（四）資產(chǎn)管理科在上報(bào)審批前，先查看庫(kù)存，倉(cāng)庫(kù)里有庫(kù)存的，不再上報(bào)。

（五）《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》必須按規(guī)范要求填寫清楚，詳細(xì)寫明品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、申購(gòu)部門等信息。

（六）《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》經(jīng)審批后交采購(gòu)部門按照《固定資產(chǎn)采購(gòu)管理辦法》進(jìn)行采購(gòu)。

第七條 固定資產(chǎn)的入庫(kù)

（一）所有添置的固定資產(chǎn)均應(yīng)由采購(gòu)經(jīng)辦人員到倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)辦理入庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)管員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并完整填寫《固定資產(chǎn)入庫(kù)單》一式三份，一份給采購(gòu)人員，一份倉(cāng)庫(kù)留存，一份交資產(chǎn)管理員。入庫(kù)時(shí)，采購(gòu)經(jīng)辦人須提供發(fā)票復(fù)印件，對(duì)于暫時(shí)沒(méi)有發(fā)票等特殊情況，可以先入庫(kù)，事后補(bǔ)交。

（二）添置的固定資產(chǎn)入庫(kù)應(yīng)堅(jiān)持“誰(shuí)采購(gòu)，誰(shuí)入庫(kù)”的原則，采購(gòu)人員對(duì)采購(gòu)固定資產(chǎn)的質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任。

（三）添置的固定資產(chǎn)辦理入庫(kù)手續(xù)時(shí)，倉(cāng)管員必須對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，對(duì)于技術(shù)性強(qiáng)、倉(cāng)管員本人無(wú)法驗(yàn)收的應(yīng)通知技術(shù)人員驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)不符合要求的應(yīng)拒絕入庫(kù)。

（四）對(duì)于大宗物品，由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)組織、安排人員裝卸。

（五）固定資產(chǎn)退庫(kù)參照入庫(kù)手續(xù)辦理。

第八條 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用

（一）固定資產(chǎn)的領(lǐng)用應(yīng)體現(xiàn)節(jié)約的原則，嚴(yán)格按《固定資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》領(lǐng)用。

（二）領(lǐng)用固定資產(chǎn)應(yīng)到資產(chǎn)管理員處領(lǐng)取并填寫《固定資產(chǎn)領(lǐng)用單》，按以下程序?qū)徟?/p>

領(lǐng)用人→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)

（三）固定資產(chǎn)出庫(kù)后倉(cāng)管員應(yīng)在《固定資產(chǎn)領(lǐng)用單》上簽字并將固定資產(chǎn)出庫(kù)地址填寫在領(lǐng)用單上，其中一聯(lián)交資產(chǎn)管理員。

（四）《固定資產(chǎn)領(lǐng)用單》必須由領(lǐng)用人本人簽字，有兩人或兩人以上共同領(lǐng)用的固定資產(chǎn)，領(lǐng)用人均需簽字。

（五）各部門使用的固定資產(chǎn)，如辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、文件柜、電腦、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)等，以部門負(fù)責(zé)人名義領(lǐng)用，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)保管責(zé)任。部門負(fù)責(zé)人也可以指定專人負(fù)責(zé)具體管理。

（六）非本學(xué)院人員，一律不得領(lǐng)用固定資產(chǎn)。

第九條 固定資產(chǎn)的借用、遷移、變更。

（一）固定資產(chǎn)的借用

1、對(duì)于臨時(shí)性從倉(cāng)庫(kù)借用固定資產(chǎn)的，需到資產(chǎn)管理員處辦理《固定資產(chǎn)借用單》，并按領(lǐng)用程序?qū)徟?/p>

借用人→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)

借用結(jié)束應(yīng)及時(shí)返還倉(cāng)庫(kù)。在借用期間由于借用人責(zé)任造成固定資產(chǎn)的損壞或遺失的，借用人應(yīng)承擔(dān)維修或賠償責(zé)任。

2、對(duì)于臨時(shí)性從他人借用固定資產(chǎn)的，借用人辦理借用手續(xù)，借用期間造成人為損失的，由原領(lǐng)用人承擔(dān)維修或賠償責(zé)任，原則上借期不得超過(guò)7天。

（二）固定資產(chǎn)的遷移

對(duì)領(lǐng)用的固定資產(chǎn)不允許擅自遷移使用地點(diǎn)，確需遷移使用的應(yīng)到資產(chǎn)管理員處辦理《固定資產(chǎn)遷移證》，并按以下程序?qū)徟?/p>

遷移人(保管人)→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人

（三）固定資產(chǎn)的變更

固定資產(chǎn)使用人不允許擅自變更固定資產(chǎn)使用人，如確需變更的應(yīng)到資產(chǎn)管理員處辦理《固定資產(chǎn)變更單》并按領(lǐng)用程序?qū)徟?/p>

轉(zhuǎn)接人→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人

第十條 固定資產(chǎn)的使用、維護(hù)與維修

（一）固定資產(chǎn)保管人應(yīng)妥善保管好固定資產(chǎn)，做好防火、防盜、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作，不得擅自移動(dòng)、拆卸和處理固定資產(chǎn)，確保固定資產(chǎn)安全、完整。

（二）對(duì)于教學(xué)設(shè)備中價(jià)格昂貴、技術(shù)含量較高的設(shè)備，應(yīng)指定專人操作、維護(hù)。

（三）非經(jīng)固定資產(chǎn)保管人同意，其他人不得擅自使用。

（四）對(duì)照相機(jī)、數(shù)碼相機(jī)等使用頻率較高、使用部門較多的辦公設(shè)備，由院辦公室領(lǐng)用，承擔(dān)保管責(zé)任，其它部門需借用時(shí)，由借用人填寫《固定資產(chǎn)借用單》，到院辦公室辦理借用手續(xù)。

（五）固定資產(chǎn)損壞的，應(yīng)及時(shí)報(bào)修，具體維修規(guī)定見(jiàn)《維修管理辦法》。

（六）保管人保管不當(dāng)造成固定資產(chǎn)丟失的，按原購(gòu)買價(jià)值承擔(dān)賠償責(zé)任；保管不當(dāng)造成損壞的，承擔(dān)維修費(fèi)用。

保管人為兩人或兩人以上的，平均承擔(dān)賠償責(zé)任和維修費(fèi)用；保管人為部門負(fù)責(zé)人的，由具體使用人或指定保管人承擔(dān)維修或賠償責(zé)任，追究不到責(zé)任人的，由部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)維修或賠償責(zé)任。

（七）對(duì)于需出學(xué)院大門的固定資產(chǎn)，必須到資產(chǎn)管理員處辦理《固定資產(chǎn)出門證》并經(jīng)門衛(wèi)確認(rèn)后方可出學(xué)院大門。學(xué)院車輛駕駛員對(duì)裝入車輛欲運(yùn)出學(xué)院大門的固定資產(chǎn)應(yīng)查驗(yàn)是否有經(jīng)資產(chǎn)管理科開(kāi)具的出門證。

（八）固定資產(chǎn)保管人離職的，必須到倉(cāng)管員處辦理固定資產(chǎn)退庫(kù)手續(xù)，由倉(cāng)管員收回其領(lǐng)用的全部固定資產(chǎn)并開(kāi)具退庫(kù)單,固定資產(chǎn)保管人憑倉(cāng)庫(kù)保管員開(kāi)具的退庫(kù)單到資產(chǎn)管理員處確認(rèn)簽字后，方可離職。部門負(fù)責(zé)人離職，資產(chǎn)管理員現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)，由部門副職、助理或臨時(shí)負(fù)責(zé)人領(lǐng)用保管，部門負(fù)責(zé)人到崗后，辦理變更手續(xù)。

第十一條 固定資產(chǎn)的處置

（一）固定資產(chǎn)的處置包括固定資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)失、出售等。

（二）固定資產(chǎn)處置審批程序：資產(chǎn)管理員填寫《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》，按以下程序?qū)徟?/p>

資產(chǎn)管理員→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)→董事長(zhǎng)

（三）固定資產(chǎn)使用期滿確已喪失效能，或由于自然原因或人為原因造成損毀無(wú)法修復(fù)的作報(bào)廢處理；報(bào)廢的固定資產(chǎn)應(yīng)送到學(xué)院廢舊物資倉(cāng)庫(kù)。

（四）學(xué)院固定資產(chǎn)原則上不得對(duì)外出售。對(duì)于多余閑置或已審批報(bào)廢的固定資產(chǎn)，可由資產(chǎn)管理員填寫《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》報(bào)批后由財(cái)務(wù)部門出售。

（五）財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》按月核銷固定資產(chǎn)明細(xì)帳。

第十二條 固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)與抽查

（一）每學(xué)期期末，資產(chǎn)管理科會(huì)同財(cái)務(wù)處對(duì)學(xué)院固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。

（二）每月月末，資產(chǎn)管理科對(duì)庫(kù)存固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。

（三）清查時(shí)，資產(chǎn)管理員應(yīng)填制《固定資產(chǎn)盤存表》。

（四）對(duì)于清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、報(bào)廢、閑置等問(wèn)題，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任。對(duì)于盤虧、損毀的固定資產(chǎn)，按照固定資產(chǎn)處置程序進(jìn)行處理，并追究相關(guān)人員責(zé)任；閑置的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)，收回倉(cāng)庫(kù)保管。

（五）對(duì)于清查發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)丟失的，按報(bào)失處理。由資產(chǎn)管理員填寫《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》和《固定資產(chǎn)賠償表》按報(bào)廢程序?qū)徟?/p>

（六）資產(chǎn)管理員每月或根據(jù)需要不定期對(duì)領(lǐng)用的固定資產(chǎn)進(jìn)行抽查，同時(shí)出具抽查報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。

第十三條 其他規(guī)定

部門和個(gè)人有下列行為之一的，將追究主管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人責(zé)任,情節(jié)輕微的，給予通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的,給予記過(guò)以上處分；情況特別嚴(yán)重的，提前解除合同。出現(xiàn)固定資產(chǎn)損失的，承擔(dān)賠償責(zé)任。

（一）未按規(guī)定履行職責(zé)，固定資產(chǎn)使用、管理不善，造成重大損失的。

（二）對(duì)所管轄或保管使用的固定資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失不報(bào)告，不采取相應(yīng)管理措施的。

（三）擅自處置固定資產(chǎn)，不辦理有關(guān)手續(xù)的。

（四）弄虛作假，以各種名義侵占固定資產(chǎn)的。

（五）因管理失誤，造成固定資產(chǎn)重復(fù)購(gòu)買的。

（六）其它應(yīng)予追究的。

第十四條 本辦法由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)解釋。

二、辦公室、宿舍固定資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)

備注：不住宿的教職工不領(lǐng)用宿舍固定資產(chǎn)。

三、低值易耗品管理辦法

為保證低值易耗品的科學(xué)管理和有效使用，杜絕浪費(fèi)，特制定本辦法。

第一條低值易耗品的標(biāo)準(zhǔn)

低值易耗品指相對(duì)于固定資產(chǎn)而言，單位價(jià)值不高或使用時(shí)間較短的物品。低值易耗品與固定資產(chǎn)的劃分由資產(chǎn)管理科確定。

第二條低值易耗品的分類

根據(jù)學(xué)院的特點(diǎn)，低值易耗品分為以下六大類：

（一）辦公用品：如計(jì)算器、訂書(shū)機(jī)、便簽紙、圓珠筆等。

（二）工具器具：指扳子、鉗子、鋼尺等各種小型維修工具。

（三）修繕用品：指學(xué)院維修、修繕?biāo)挠玫奈锲?，如燈管、水龍頭、螺絲、面盆、鐵釘、保險(xiǎn)絲等。

（四）綠化保潔用品：指農(nóng)藥、肥料、拖把、掃把、垃圾簍、垃圾袋等綠化清潔用品。

（五）勞保用品：指發(fā)給員工作為勞動(dòng)保護(hù)用的工作服、工作鞋和各種防護(hù)用品等，如制服、雨衣、毛巾等。

（六）其它：指不屬于以上各類的低值易耗品。

第三條低值易耗品的采購(gòu)

（一）低值易耗品的采購(gòu)應(yīng)遵循節(jié)約的原則，能不采購(gòu)的不予采購(gòu)，能暫不采購(gòu)的暫不采購(gòu)。

（二）低值易耗品的采購(gòu)按如下程序進(jìn)行：

各部門向總務(wù)處提出申請(qǐng)→資產(chǎn)管理科審核匯總填寫《低值易耗品采購(gòu)申請(qǐng)單》→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)審批→采購(gòu)部門采購(gòu)

（三）對(duì)于勞保用品、部分綠化保潔用品、學(xué)生公寓保潔用品應(yīng)制定年度使用標(biāo)準(zhǔn)。總務(wù)處在該標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)使用。

（四）對(duì)于常規(guī)性使用的低值易耗品，資產(chǎn)管理科按月匯總申報(bào)采購(gòu)；對(duì)于特殊的、急需使用的低值易耗品，注明“加急”字樣，限時(shí)辦理。

（五）對(duì)于價(jià)值在100元以內(nèi)的、急需使用的低值易耗品，在征得總務(wù)處同意后，使用部門可以自行采購(gòu)。事后到資產(chǎn)管理科出具證明，到財(cái)務(wù)處辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。

第四條低值易耗品的入庫(kù)

（一）低值易耗品由采購(gòu)人員到倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)管員核對(duì)無(wú)誤后填寫《低值易耗品入庫(kù)單》一式三聯(lián)，一聯(lián)給采購(gòu)人員作為報(bào)銷憑證，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交資產(chǎn)管理員。

（二）采購(gòu)的低值易耗品入庫(kù)應(yīng)堅(jiān)持“誰(shuí)采購(gòu)，誰(shuí)入庫(kù)”的原則，采購(gòu)人員對(duì)采購(gòu)物品的質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任。

（三）采購(gòu)的低值易耗品辦理入庫(kù)手續(xù)時(shí)，倉(cāng)管員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量和質(zhì)量，必須對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)不符合要求的應(yīng)拒絕入庫(kù)。

（四）倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)認(rèn)真、規(guī)范、完整填寫《低值易耗品入庫(kù)單》，對(duì)于填寫不完整、不規(guī)范的入庫(kù)單，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。

第五條低值易耗品的領(lǐng)用

（一）低值易耗品領(lǐng)用實(shí)行“按需、節(jié)約”的原則。

（二）低值易耗品的領(lǐng)用程序如下：

領(lǐng)用人填寫《低值易耗品領(lǐng)用單》→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人審批→出庫(kù)人

（三）工具器具的領(lǐng)用應(yīng)從嚴(yán)控制，已經(jīng)領(lǐng)用的，未到報(bào)廢期的不可重復(fù)領(lǐng)用，領(lǐng)用時(shí)必須以舊換新。

（四）對(duì)于燈管、水龍頭等修繕用品，領(lǐng)用時(shí)必須以舊換新。不能提供的必須在領(lǐng)用單上詳細(xì)說(shuō)明原因。

（五）對(duì)以舊換新的低值易耗品，每月底由資產(chǎn)管理員核對(duì)數(shù)目，提出處置意見(jiàn)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，進(jìn)行處置。倉(cāng)管員不得私自處置。

（六）維修產(chǎn)生的廢舊低值易耗品應(yīng)返回倉(cāng)庫(kù)。

（七）《低值易耗品領(lǐng)用單》一式三聯(lián)，一聯(lián)交領(lǐng)用人，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交資產(chǎn)管理員。

第六條低值易耗品的使用與保管

（一）各部門領(lǐng)用的低值易耗品應(yīng)節(jié)約使用，杜絕浪費(fèi)。

（二）各部門對(duì)領(lǐng)用的低值易耗品享有使用的權(quán)利，并承擔(dān)保管的責(zé)任。

（三）低值易耗品保管不善丟失、人為損壞的，由領(lǐng)用人按采購(gòu)價(jià)賠償。

（四）領(lǐng)用的低值易耗品個(gè)人私用的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過(guò)及以上處分。

第七條低值易耗品的賬務(wù)管理

（一）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)根據(jù)低值易耗品的分類建立低值易耗品進(jìn)出流水帳，月末編制《低值易耗品進(jìn)出匯總表》。

（二）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)按各部門建立低值易耗品領(lǐng)用明細(xì)帳，月末編制《低值易耗品領(lǐng)用匯總表》。

（三）資產(chǎn)管理員每月月末對(duì)庫(kù)存低值易耗品進(jìn)行清盤，編制《低值易耗品盤存表》。對(duì)于清查過(guò)程中的盤虧、損毀情況，應(yīng)查明原因、分清責(zé)任，因人為原因造成丟失、損毀的，倉(cāng)管員承擔(dān)維修、賠償責(zé)任。

第八條 本制度由總務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。

四、倉(cāng)庫(kù)管理辦法

第一條 為加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，規(guī)范倉(cāng)庫(kù)作業(yè)，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于學(xué)院建設(shè)、教學(xué)、辦公所需的各種固定資產(chǎn)（不含圖書(shū)及音像、房屋等不動(dòng)產(chǎn)）、材料、低值易耗品（不含辦公用品）等庫(kù)存物品的管理。

第三條 管理原則和體制

（一）學(xué)院實(shí)行倉(cāng)庫(kù)集中管理體制，倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)一由資產(chǎn)管理科領(lǐng)導(dǎo)。

（二）倉(cāng)庫(kù)管理應(yīng)保證滿足學(xué)院建設(shè)、教學(xué)、辦公所需的物資用品，不缺貨斷檔，并使庫(kù)存物資、采購(gòu)成本總額資金費(fèi)用最小化。

（三）根據(jù)學(xué)院資產(chǎn)特點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)可劃分為固定資產(chǎn)庫(kù)、材料庫(kù)、低值易耗品庫(kù)、低值易耗品（體育用品）庫(kù)、廢舊物資庫(kù)。

（四）根據(jù)學(xué)院建設(shè)、教學(xué)、辦公時(shí)間特點(diǎn)，制定合理的倉(cāng)庫(kù)出、入庫(kù)時(shí)間。

第四條 物品入庫(kù)

（一）新購(gòu)入、領(lǐng)后收回的物品及廢舊固定資產(chǎn)處理，均需倉(cāng)管檢驗(yàn)后辦理入庫(kù)或退庫(kù)手續(xù)，方準(zhǔn)入庫(kù)或退庫(kù)。

（二）新購(gòu)物品的入庫(kù)堅(jiān)持“誰(shuí)采購(gòu)，誰(shuí)入庫(kù)”的原則，采購(gòu)人員對(duì)采購(gòu)物品質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任。

（三）辦理入庫(kù)手續(xù)時(shí)，倉(cāng)管員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)品名、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量和質(zhì)量，必須對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，對(duì)于技術(shù)性強(qiáng)本人無(wú)法驗(yàn)收的應(yīng)通知技術(shù)人員驗(yàn)收。發(fā)現(xiàn)不符合要求的應(yīng)拒絕入庫(kù)。

（四）倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)認(rèn)真、規(guī)范、完整填寫各種物品的入庫(kù)單，對(duì)于填寫不完整、不規(guī)范的入庫(kù)單，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。

第五條 物品保管

（一）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持清潔、衛(wèi)生，物品應(yīng)堆放整齊、平穩(wěn)，分類清楚。

（二）倉(cāng)管員應(yīng)做好防火、防盜、防潮、防塵、防銹、防蟲(chóng)等工作，保證物品使用狀態(tài)良好，防止自然損耗。

（三）對(duì)危險(xiǎn)物品隔離管制。

（四）地面負(fù)荷不得過(guò)大、超限。

（五）通道不得亂堆放物品。

（六）保持適當(dāng)?shù)臏囟?、濕度、通風(fēng)、照明等條件。

（七）倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁吸煙，非倉(cāng)庫(kù)人員，未經(jīng)同意，不準(zhǔn)入內(nèi)。

（八）因保管不當(dāng)，造成物品丟失、被盜、報(bào)廢的，倉(cāng)管員按物品購(gòu)買價(jià)格承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；造成損壞的，承擔(dān)維修費(fèi)用。

第六條 物品出庫(kù)

（一）物品出庫(kù)應(yīng)合理，體現(xiàn)節(jié)約的原則。

（二）所有物品出庫(kù)均需辦理出庫(kù)手續(xù)，填寫固定資產(chǎn)、材料或低值易耗品領(lǐng)用單，領(lǐng)用單審批程序如下：

1、材料、低值易耗品：

領(lǐng)用人→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人→出庫(kù)人

2、固定資產(chǎn)：

領(lǐng)用人→部門負(fù)責(zé)人→資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人→分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)→出庫(kù)人

（三）倉(cāng)管員應(yīng)將領(lǐng)用人未填寫完整的領(lǐng)用單補(bǔ)填完整，包括規(guī)格型號(hào)、單價(jià)、金額等。

（四）物品出庫(kù)提運(yùn)過(guò)程中，禁止領(lǐng)用人隨意進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部場(chǎng)所，對(duì)不聽(tīng)規(guī)勸的可拒絕出貨。

（五）堅(jiān)持原則，不徇私情，嚴(yán)格按批準(zhǔn)數(shù)量、規(guī)格型號(hào)發(fā)放物品。倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)態(tài)度和藹，熱情主動(dòng)服務(wù)。

（六）固定資產(chǎn)、低值易耗品的出庫(kù)參照《固定資產(chǎn)管理辦法》、《低值易耗品管理辦法》。

第七條 賬務(wù)管理

（一）倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立庫(kù)存物資臺(tái)帳，及時(shí)登記賬簿，結(jié)出余額，做到帳實(shí)相符、帳帳相符。

（二）制定合理庫(kù)存物品上、下限，低于下限時(shí)，及時(shí)通知資產(chǎn)管理員申報(bào)采購(gòu)。

（三）每月月末，根據(jù)賬簿余額，編制庫(kù)存物資盤存表。

第八條 清查盤存。

（一）小盤點(diǎn)，每月底一次。主要查核是否帳實(shí)相符及呆滯物料增減情況。

（二）大盤點(diǎn)，每學(xué)期一次，資產(chǎn)全面盤存。

（三）對(duì)盤點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的盤盈、盤虧情況，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，報(bào)財(cái)務(wù)處批準(zhǔn)后調(diào)整賬目，涉及倉(cāng)管員責(zé)任短缺的，由其承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

第九條 本辦法由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)解釋。

五、固定資產(chǎn)采購(gòu)管理辦法

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)采購(gòu)工作的管理，使采購(gòu)工作規(guī)范化、制度化，有效節(jié)約成本，特制定本辦法。

本辦法涉及的固定資產(chǎn)不包括圖書(shū)及音像制品，以及房屋等不動(dòng)產(chǎn)。

第二條 采購(gòu)

固定資產(chǎn)采購(gòu)嚴(yán)格按下列程序進(jìn)行：

申購(gòu)

批準(zhǔn)

報(bào)帳

入庫(kù)

訂立合同 （或購(gòu)買）

審批

詢價(jià)

受理

（一）申購(gòu)

資產(chǎn)管理科根據(jù)各部門的申請(qǐng)匯總填寫《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》，申報(bào)采購(gòu)。

（三）批準(zhǔn)

由分管財(cái)務(wù)院長(zhǎng)簽批后經(jīng)董事會(huì)負(fù)責(zé)人或指定人員批準(zhǔn)。

（三）受理

采購(gòu)部門接到采購(gòu)申請(qǐng)單后，進(jìn)行登記，對(duì)所需采購(gòu)物品的品種、規(guī)格、型號(hào)等有合理建議的或市場(chǎng)上難以買到的，采購(gòu)部門應(yīng)將有關(guān)原因和信息及時(shí)反饋給申購(gòu)部門，征得申購(gòu)部門同意后予以調(diào)整。采購(gòu)部門受理后應(yīng)編制《固定資產(chǎn)計(jì)劃采購(gòu)單》。

（四）詢價(jià)

采購(gòu)人員按計(jì)劃采購(gòu)單詢價(jià)，采購(gòu)人員應(yīng)“貨比三家”，選擇至少三家以上供應(yīng)商進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)，并將比質(zhì)比價(jià)情況匯總在計(jì)劃采購(gòu)單上，能提供樣品的一律將樣品帶回。采購(gòu)人員根據(jù)詢價(jià)情況提出采購(gòu)建議。

（五）審批

采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)仔細(xì)審核計(jì)劃采購(gòu)單，根據(jù)詢價(jià)情況決定采購(gòu)廠家、商家。采購(gòu)決定形成后，采購(gòu)部門應(yīng)按標(biāo)的額大小上報(bào)審批，固定資產(chǎn)在50000元以上（含50000元）上報(bào)董事會(huì)負(fù)責(zé)人審批。

（六）訂立合同或購(gòu)買

除貨款兩清不需訂立合同外，原則上能夠訂立合同的一律訂立采購(gòu)合同。

（七）入庫(kù)

采購(gòu)部門按學(xué)院倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定辦理入庫(kù)手續(xù)。遵循“誰(shuí)采購(gòu)、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，采購(gòu)部門對(duì)所購(gòu)物品數(shù)量、質(zhì)量承擔(dān)責(zé)任。所有物品入庫(kù)時(shí)，采購(gòu)人員應(yīng)該到場(chǎng)親自辦理入庫(kù)手續(xù)。

（八）報(bào)帳

入庫(kù)后，采購(gòu)人員核對(duì)供應(yīng)商發(fā)票，憑入庫(kù)單、發(fā)票到財(cái)務(wù)部門報(bào)帳，辦理付款或報(bào)銷手續(xù)。

第三條 售后服務(wù)

入庫(kù)時(shí)，采購(gòu)部門應(yīng)按資產(chǎn)管理科要求提供售后服務(wù)信息（包裝內(nèi)已提供的不再提供），資產(chǎn)管理科應(yīng)建立所購(gòu)物品售后服務(wù)信息庫(kù)。固定資產(chǎn)的售后服務(wù)由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)（計(jì)算機(jī)等信息設(shè)備由信息中心負(fù)責(zé)），采購(gòu)部門協(xié)助。

第四條 對(duì)帳

在每月月初對(duì)上月所采購(gòu)的固定資產(chǎn)采購(gòu)情況、入庫(kù)狀況、使用情況、付款情況等進(jìn)行盤點(diǎn)對(duì)帳，并統(tǒng)計(jì)對(duì)帳結(jié)果。

第五條 檔案管理

采購(gòu)工作完成后，采購(gòu)部門應(yīng)按學(xué)院檔案管理規(guī)范對(duì)各種材料進(jìn)行收集、歸納、整理，做好檔案工作。

第六條 招、投標(biāo)

對(duì)標(biāo)的較大或經(jīng)常大量使用的固定資產(chǎn)，能夠進(jìn)行招、投標(biāo)的應(yīng)進(jìn)行招、投標(biāo)。招投標(biāo)由采購(gòu)部門牽頭組織，資產(chǎn)管理科、申購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門、督察室等部門有關(guān)人員參加。

第七條 采購(gòu)人員行為規(guī)范

（一）自覺(jué)維護(hù)本單位利益。

（二）嚴(yán)格遵守采購(gòu)程序。

（三）努力提高業(yè)務(wù)水平，采購(gòu)高質(zhì)量、低成本的物品。

（四）廉潔自律，不收禮，不收錢，不接受宴請(qǐng)。

（五）走訪申購(gòu)部門和使用部門，及時(shí)了解產(chǎn)品使用情況。

（六）走訪合作廠家、商家，了解產(chǎn)品情況。

（七）走訪、熟悉市場(chǎng)，掌握最新的產(chǎn)品和市場(chǎng)信息。

第八條建筑材料、低值易耗品采購(gòu)辦法參照本辦法執(zhí)行。

第九條 本辦法由建設(shè)辦公室負(fù)責(zé)解釋。